那么RPA在金融行业财务数字化转型方面究竟发挥什么样的作用？具体应用场景又有哪些？艺赛旗基于自身超自动化领域十余年的丰富实践经验，与上国会联合开展了一系列课题研究，以下是根据课题《财务机器人在金融行业的最佳实践》，整理的一些关键观点和应用场景。

RPA在金融机构应用场景分析

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RPA在金融机构财务处理的应用

“企业转型，财务先行”，财务部门在企业中扮演着“数据中枢”的角色，它汇合了从前端业务到后端财务管理的众多数据，与企业的核心经济利益密切相关。在很多金融企业中，通常以财务部门作为“试验田”，将其打造为数字化转型的领头羊，进一步推动企业整体的数智化转型。

根据麦肯锡全球研究院对财务自动化的研究，42%的企业财务活动通过采用成熟的技术可实现全自动化，19%的企业财务活动可实现近全自动化，其中89%的一般会计活动均可通过高度自动化手段完成，现金支出、营收管理、财务控制与外部报告、税务分别可在82%、79%、73%、57%的工作任务上实现高度的自动化。

图：财务活动的自动化机会（摘自麦肯锡全球研究院相关报告）

自2017年以来，上国会每年都会举办影响中国会计行业的十大信息技术评选活动，这些技术是由广大会计从业人员投票选出的，非常具有代表性。RPA及IPA连续五年（2020、2021、2022、2023、2024）登榜，受到了广大会计人员的广泛关注，可以说 RPA 和 IPA 对财务数字化转型的影响非常大。

RPA技术在金融行业的财务处理中有着非常广泛的应用，例如，银行可以借助RPA技术来处理账户数据查询、自动编制财务报表和处理对账等任务。

保险行业也可以利用RPA在理赔支付、资金管理和纳税申报等财务处理环节实现自动化。

证券行业在整理分析月报、统计损益以及交易结算等方面，也可以通过RPA技术提供辅助，从而更高效地进行业务处理。

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RPA在金融机构运营管理的应用

近年来，金融机构全力提高自身运营管理水平，打造自动化运营能力已成为行业共识，它们在原有系统改造升级和新业务系统实施方面投入大量资源的同时，逐渐聚焦于利用 RPA 技术提升运营自动化水平。

RPA 在金融机构运营管理领域实现了众多场景的应用，范围涵盖报表处理、外部报送、邮件处理、账务优化以及权限管理、系统巡检、数据库操作等 IT 运维场景，在获得良好的投资回报反馈后，金融机构正在不断拓展 RPA 在运营管理领域的应用场景。

在办理证券开户流程，原本受理开户申请时需人工审核多项纸质材料和影像件，效率低且出错率高，运用 RPA 技术可替代人工自动审核相关材料，既能节省人工提升效率，又能降低出错率；

在交易清算阶段，业务清算运营涉及多项系统操作且步骤繁琐，日间交易需实时处理，日终清算需晚间统一操作，工作量大且对操作准确性和时间要求高，清算员压力大，利用 RPA 技术可直接替代人工进行集中清算，效率和收益显著提升；

在数据报送阶段，利用 RPA 技术可实现证券交易数据报送自动化，完美解决数据量大、时间紧迫和审核繁琐带来的一系列问题。

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RPA在金融机构风险控制的应用

在快速发展的现代经济背景下，企业风险管理逐渐成为中国各大企业和组织的核心议题。对于金融机构说，金融风险控制不仅仅是外部监管机构的合规要求，更是关系到能否健康可持续发展的关键。

如何筑牢风险屏障，让金融机构更轻松地走在安全稳健之列？完善、科学、严谨的风控体系，可以从技术和管理手段两方面着力构建。

RPA的应用，不仅能帮助银行风控部门实现业务流程的自动化和智能化处理，保障线上金融服务的安全性，还大大解放了人力，在降本增效方面起到了立竿见影的效果。

在RPA机器人运行过程中，可以引入多重监控和控制手段进行干预，采取事前预防、事中监控和事后监督等措施，进行全方位风险控制。RPA机器人不存在遗忘、主动违规和忠诚性等问题，操作过程可全程回溯审计，在操作性风险控制方面优势明显。

相比其他行业，银行、券商、资产管理公司等金融机构所具备的信息化基础，使其更易于采用 RPA 来覆盖薄弱环节。截至目前，许多大型金融机构已在反欺诈、反舞弊、反洗钱、尽职调查等风控细分领域陆续部署了 RPA，对贷款、账户管理、交易执行、客户画像、内部审计以及客服质量等运营环节形成了有力支撑。

例如在反欺诈检测中，RPA 能够全天 24 小时不间断工作，实时跟踪检测所有交易，全面且及时地发现潜在欺诈风险，缩短从风险发生到采取应对措施的响应时间，将损失降至最低。其带来的直观效果，始终能获得企业管理层与实际操作人员的满意反馈与推荐。

RPA金融领域典型应用场景

RPA在金融业的财务场景中有着非常广泛的应用，账务处理、发票认证、发票查验、银行对账、费用审核、发票开具、合并报表等流程标准化程度较高的财务场景均可部署RPA财务机器人，极大的减少了基层财务人员的工作量，通过利用机器人，实现了人员的优化与价值提升，成本效益显著。

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报销单审批自动化

集团财务中心在日常业务中，每天需要审核大批量员工外出、商务会议、出差等各项经费支出的报销申请，通过应用RPA流程自动化、OCR光学字符识别等技术，得以智能识别报销申请单的数据合规性，包括金额、事由用途、所属人员及其部门、印章等数据，大大降低财务人员的工作负担。

机器人自动登录财务共享系统审批界面，点开电子报销单，调用OCR识别电子报销附件中发票影像信息，并进行合规性审查，循检所有单子报销单后，将结果邮件通知相关业务人员。

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总账与明细账核对自动化

总分公司自有资金往来，下载需要的科目余额表；下载对应的辅助余额表；在机器人中固化对账规则，以营业部纬度，开始进行对账操作；将未对平的数据导出，另存为数据表格，并通过邮件发送相关人员。

机器人自动登录NC财务账套，将科余表与辅助科余表进行报表的桌面立体维度比对，并输出差异结果，邮件通知业务人员，进行人工终审。

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RPA助力对外口径报表报送

因报送国家监管部门如统计局，某金融机构每月会要求企事业单位进行监管数据上报，如财务数据（三大报表），行政数据（能源消耗，水电，石油，天然气）等。

某企业财务制度是独立核算的，每月2名财务登录到8个NC账套获取财务底稿数据，并登录到统计局网站，完成监管数据的上报工作。

机器人自动登录NC系统，自动下载科余表，自动将数据整理至模版表，机器人自动登录统计局网站，点开每张报表，读取底稿表数据，进行匹配并自动填写并保存，通过邮件将结果相关业务人员。

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RPA助力报表数据采集与分析

某公司运营管理要求，需要每月对其它券商的财务情况进行分析，每月初机器人自动到巨潮资讯网站轮询36家券商披露的上月财务报告，下载报告（PDF格式），并从报告中摘取上月末的收入、净利润、净资产数据，并按照既定的格式进行汇总整理（Excel格式）。

由于36家券商披露月报并非同步进行，所以需定时触发机器人在规定的时间段进行轮询最新发布当月的月报，自动下载，数据标准化整理，对已经下载的月报进行打标签跳过，直至36家月报全部获取数据，邮件发送结束。

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RPA助力对外监管报表监制

因报送对象不同，数据口径有所区别，财务人员每月需要编制各种口径的财务报表，手工编制报表，工作量巨大。通过RPA机器人实现各种口径的报表自动生成，同时通过人机交互，进一步确保数据的准确性。

机器人登陆统财系统和分行核心系统取财务报表数据（资产负债表，损益表，现金流量表、业务状况明细表等），根据获取的财报数据生成部分调整分录，并导入财务机器人数据库。然后机器人根据当期会计调整分录，结合第一步骤获取的业务状况明细表生成新的业务状况明细表。最后机器人根据新的业务状况明细表，参照报送要求的汇编逻辑生成新的财务报表（如统财系统的财务报表、监控和比较报表、1104监管报表等）。

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邮件自动化处理

机器人通过办公邮件系统，根据设指规则将邮件自动归档到相应目录，对于一些常规的邮件，自动处理回复，并通知领导已处理等。

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理财头寸账优化

机器人分别登录至估值系统与托管系统，下载余额表并比对输出差异，根据差异数据编码分别在估值系统与托管系统进行明细表下载，并比对输出差异结果表。

总结与展望

未来的财务工作