会员须知手册
上海市注册税务师协会
2024年制
目录
1、行业概况 ------------------------------------------ 1
2、协会职能 ------------------------------------------ 2
3、会员的权利与义务 ---------------------------------- 3
4、领导班子 ------------------------------------------ 4
5、秘书处工作职责与分工 ------------------------------ 5
6、常规工作安排 -------------------------------------- 9
7、参考文件 ------------------------------------------ 10
8、信息公开 ------------------------------------------ 14
【行业概况】
上海市注册税务师协会（英文名称：Shanghai Association of Registered Tax Agent，缩写是 SARTA），成立于2003年4月3日。是依照《社会团体登记管理条例》的规定，由本市税务师(注册税务师)和税务师事务所以及其他从事涉税专业服务的机构组成的专业性非营利社会团体法人。
本会坚持中国共产党的全面领导，根据中国共产党章程的规定，设立中国共产党的组织，开展党的活动，为党组织的活动提供必要条件。本会的宗旨：遵守宪法、法律、法规和国家政策，践行社会主义核心价值观，遵守社会道德风尚，维护国家和社会公众利益，维护纳税人和会员合法权益，为会员服务，促进行业健康发展。
本会的登记管理机关是上海市民政局，行业主管部门是国家税务总局上海市税务局。本会接受登记管理机关和行业主管部门的监督管理和业务指导，同时接受中国注册税务师协会的业务指导。
截止2023年底，现有单位会员254家，个人会员11838人。
【协会职能】
根据协会《章程》第七条规定，本会的任务：
（一）办理会员入会登记和变更管理，开展行业自律检查；
（二）制定职业道德规范和行业自律管理制度，对会员实行自律管理；
（三）配合上海市注册税务师行业党委开展行业党建和统战工作；
（四）开展等级税务师事务所认定工作；
（五）接受委托负责上海地区税务师职业资格考试的组织工作，以及税务师职业资格证书的登记服务工作；
（六）组织和推动会员继续教育及专业培训工作；
（七）协调行业及会员内、外部关系，维护市场公平竞争的秩序；
（八）开展行业宣传，建立行业信息网络，提供专业信息服务；
（九）组织业务交流，加强与国外、国内同行之间的联系和协作；
（十）承办国家税务总局上海市税务局等有关部门授权和委托的有关事项。
【会员的权利与义务】
根据协会《章程》第十三条规定，会员享有下列权利：
（一）本会的选举权、被选举权和表决权；
（二）参加本会的活动权；
（三）获得本会服务的优先权；
（四）查阅本会章程、规章制度、会员名册、理事名册、常务理事名册、会议记录、会议决议、会议纪要、财务审计报告等知情权；
（五）提案权、建议权和监督权；
（六）入会自愿、退会自由；
（七）法律、法规、规章以及本会章程规定的其他权利。
根据协会《章程》第十四条规定，会员履行下列义务：
（一）遵守本会的章程；
（二）执行本会的决议；
（三）维护本会的合法权益；
（四）完成本会交办的工作；
（五）向本会反映情况，提供有关资料；
（六）按规定缴纳会费；
（七）遵守涉税专业服务业务规范（准则、规则、指引）和相关行业规范；
（八）参加继续教育，保持和提高专业能力；
（九）法律、法规、规章以及本会章程规定的其他义务。
【领导班子】
2021年3月18日，本会召开第四届会员代表大会，换届选举成立新一届理事会、常务理事会和监事会。现有理事会理事104名、常务理事55名，监事会成员3名。
协会领导班子成员
会 长：庄晓玖
副会长：陆友清（兼秘书长）
蒋薇虹（法人代表）（女）
许 柯
高 宇
史 川
周冬梅（女）
翁 晔（女）
孙 斌
协会监事会成员
监事长：吴 蓓（女）
监 事：孙 健
戚玉良
【秘书处工作职责与分工】
秘书处为本会日常办事机构，设有会员管理部、考试培训部、综合财务部和党建专岗，处理本会日常事务性工作。
一、会员管理部
1、负责会员会籍管理工作；
2、负责组织开展年度自律检查和专项检查；
3、负责组织开展等级事务所认定和复核工作；
4、负责收取和核实行业统计报表，编制行业分析；
5、负责协会会费核算、收取和统计工作；
6、负责税务师行业诚信档案管理及奖惩工作；
7、负责落实三方沟通机制的有关要求，收集整理会员服务纳税人缴费人过程中遇到的税收政策疑难争议问题；
8、负责推动行业产学研合作，加强与高校、事务所、企业（纳税人）等工作联系；
9、负责向相关行业机构推荐税务师专家人选；
10、对口联系中税协法律准则部、会员管理部、自律监管部。
二、考试培训部
1、负责监督考试公司贯彻落实中税协年度全国税务师职业资格考试上海考区的工作部署；
2、负责对中税协年度全国税务师资格考试上海考区考点进行合规性检查；
3、负责中税协年度全国税务师资格考试上海考区合格证书审核工作；
4、负责制定和落实继续教育培训制度及年度培训计划；
5、负责组织和落实本市线上、线下继续教育管理工作；
6、负责组织会员参加中税协脱产培训工作；
7、负责本市行业领军人才、高端人才选拔、推荐、管理等工作；
8、负责协会官网和微信公众号的信息发布；
9、对口联系中税协教育培训部、考试工作部、信息工作部。
三、综合财务部
1、负责协会对内、外宣传及新闻发布工作；
2、负责协会《通讯》刊物的稿件征集及印发；
3、负责协会各类会议组织安排和综合文字工作；
4、负责面向会员的相关业务报刊杂志赠订工作；
5、负责会费收据的登记、开具和领取工作；
6、负责制定和完善协会内部管理制度；
7、负责协会文秘管理、档案管理和保密管理工作；
8、负责协会财务会计核算工作、编制协会预算财务报表报告；
9、负责协会固定资产管理；
10、对口联系中税协办公室、宣传编辑部、财务部。
四、党建专岗
1、贯彻落实中税协、行业党委工作部署和要求；
2、配合行业党委推动党建和业务融合；
3、配合行业党委工作会议、培训会等组织筹备工作；
4、配合行业党委做好行业统战和同心服务团工作；
5、负责协会后勤管理及安全保卫工作；
6、对口联系中税协党委工作部、行业党办、有关保障单位。
【常规工作安排】
时间
业务名称
主办部门
参考信息
每年1月-12月
会籍管理
会员管理部
单位会员和个人会员的入会、转所转会、信息变更
诚信证明
会员管理部
单位会员承接招投标业务时需要开具的诚信证明
线下培训
考试培训部
每季度组织不少于一次
线上培训
考试培训部
有效课时为每年10月起，至次年6月止
每年1月
报送上年度12月财务报表
会员管理部
每年2月-4月
填报年度行业报表
会员管理部
每年3月-6月
税务师职业资格证书审核
考试培训部
每年5月-6月
交纳单位会费和个人会费
会员管理部
按照行业报表数据，计算并收取上一年度会费
每年6月-7月
行业高端人才推选
考试培训部
每年6月-11月
行业自律检查
会员管理部
每年6月-11月
等级认定复核
会员管理部
每年7月
报送6月财务报表
会员管理部
每年9月-11月
组织税务师职业资格考试
上海考区工作
考试培训部
考点及机位检查、考前各项工作的协调和准备
每年11月-12月
赠订工作
综合财务部
向会员赠阅下一年度相关报刊杂志
上述工作的时间和参考信息仅供参考，以实际通知为准。
【参考文件】
一、协会文件
下载地址：上海市注册税务师协会 —— 协会文件
（一）上海市注册税务师协会章程
（二）上海市注册税务师协会工作规则
（三）上海市注册税务师协会等级税务师事务所认定办法（2019年11月修订）
（四）申请开具无违规证明须知
（五）中税协信息服务平台综合学时管理系统操作指南
（六）上海市税务师继续教育管理办法（2023年修订）
（七）上海市注册税务师协会线上继续教育平台操作指南（2023年制）
（八）上海市注册税务师协会服务平台操作指南 （2024年1月制）
二、执业规范
下载地址：上海市注册税务师协会 —— 执业规则
（一）基本指引
1.税务师行业涉税专业服务规范基本指引（试行）
2.税务师行业涉税专业服务程序指引（试行）
3.税务师行业质量控制指引（试行）
4.税务师行业职业道德指引（试行）
5.税务师行业职业道德指引—专业胜任能力（试行）
（二）业务指引
1.纳税申报代理业务指引（试行）
2.增值税纳税申报代理业务指引（修订）（试行）
3.建筑业增值税纳税申报代理业务指引（试行）
4.房地产业增值税纳税申报代理业务指引（试行）
5.银行业增值税纳税申报代理业务指引（试行）
6.保险业增值税纳税申报代理业务指引（试行）
7.出口退（免）税代理业务指引（试行）
8.企业所得税年度纳税申报代理业务指引（试行）
9.非居民企业所得税年度纳税申报代理业务指引（试行）
10.小微企业纳税代理业务指引（试行)
11.个人所得税纳税申报代理业务指引（试行）
12.土地增值税纳税申报代理业务指引（试行）
13.个人所得税综合所得年度汇算清缴纳税申报代理业务指引（试行）
14.一般税务咨询业务指引(试行）
15.企业所得税年度纳税申报准备咨询业务指引（试行）
16.专业税务顾问业务指引（试行）
17.特别纳税调整——同期资料准备业务指引
18.纳税风险评估业务规则（过渡）
19.资本市场涉税服务业务规则-特殊税务处理合规性审查（过渡）
20.房地产业纳税风险评估业务指引
21.税务尽职调查业务指引(试行）
22.PPP业务指引（试行）
23.税收策划业务指引（试行)
24.上市公司税务风险内控业务指引（试行）
25..企业重组税收策划业务指引（试行）
26.企业境外投资税务风险管理咨询业务指引（试行）
27.资产管理税收策划业务指引（试行）
28.涉税鉴证业务指引（试行）
29.税务司法鉴定业务指引 （试行）
30.企业所得税汇算清缴纳税申报鉴证业务指引（试行）
31.税务司法鉴定业务操作指南（试行）
32.企业资产损失所得税税前扣除鉴证业务规则（过渡）
33.企业注销税务登记鉴证业务规则（过渡）
34.研究开发费用企业所得税税前加计扣除鉴证业务规则（过渡）
35.土地增值税清算鉴证业务指引（试行）
36.金融业研究开发费用税前加计扣除鉴证业务指引（试行）
37.高新技术企业认定专项鉴证业务指引（试行)
38.纳税情况审查业务指引（试行）
39.海关委托保税核查业务指引（试行）
40.海关委托协助稽查业务规则（过渡）
41.其他税务事项代理业务指引（试行)
42.涉税信息报告代理业务指引（试行)
43.发票相关代理业务指引（试行)
44.税收优惠代理业务指引（试行)
45.清税注销代理业务指引（试行)
46.涉税证明代理业务指引（试行)
47.境外注册中资控股居民企业涉税事项代理业务指引（试行)
48.纳税争议代理服务业务规则（过渡）
三、实体刊物
领取地址：上海市注册税务师协会秘书处
（一）上海市注册税务师协会章程
（二）上海市注册税务师行业通讯录
（三）上海市注册税务师协会《通讯》刊物
（四）中国注册税务师行业制度汇编
（五）税务师行业实用手册（优惠政策·征收管理·行业监督）
【信息公开】
上海市注册税务师协会
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