总账会计是企业财务团队中的关键角色,其职责广泛且深入,涵盖了企业财务活动的多个维度:
1. 为管理层提供经营成果的数据概貌
· 完整结转各项期间费用及损益类凭证;
· 正确计提、摊销各项税费和成本费用,编制相关会计凭证;
· 核对明细账和总账的差异,确保数据的准确和一致性;
· 编制管理层需要的Reconciliation调节表,跟踪并解决问题项;
· 负责提报清理呆滞科目,保证各科目的真实有效。
2. 为职能部门考核提供数据资料
· 编制收入/费用管理报表,监督各职能部门收入、成本费用使用情况;
· 出具费用分析表,比较分析预算与实际的差异;
· 对客户应收账款信用资料进行收集管理;
· 协助财务经理制定考核指标和控制措施。
3. 为提高资金使用效率提供数据支持
· 确保各项税费准确计提,按时支付;
· 跟踪业务进程,尽可能及时获得各项退税、补贴;
· 应收预收、应付预付款的往来核销,降低无效的资金流转;
· 员工借支,其他应收款和其他应付款的往来核销,减少资金占用;
· 为投融资决策提供财务数据及相关报表。