01

我要办税—税费申报及缴纳—更正往期申报（增值税、消费税、增值税代扣代缴、扣缴企业所得税）更正往期增值税报表，点击【申报】提示：您本次为逾期更正申报，需要报送逾期更正附件资料。

答：您好，出现此提示后点击【确定】，点击填报界面右上角【附送资料】，附送资料列表共有42项，需上传第42项“逾期更正说明材料”，上传完毕再点击更正申报即可。

图示指引如下

一、我要办税—税费申报及缴纳。

二、税费申报及缴纳—更正往期申报（增值税、消费税、增值税代扣代缴、扣缴企业所得税）页面。

三、更正往期增值税报表，点击【申报】出现该提示后，请点击【确定】，点击填报界面右上角【附送资料】，附送资料列表共有42项，需上传第42项“逾期更正说明材料”，上传完毕再点击更正申报即可。

02

企业所得税零申报的年报提交不成功。

答：1.您好，年报企业所得税电子税务局强制监控不允许零申报的，请您按照企业实际运营情况填写相关数据。

2.您好，根据系统强制监控确实不能零申报，如果您的情况是这样，12366将为您转接对应的区局导办人员。

03

小规模纳税人证明在哪里开具？

答：您好，电子税务局没有小规模纳税人证明，请您登录【国家税务总局北京市税务局】—【我要查询】—【税务登记及一般纳税人资格】—输入信息纳税人识别号或企业名称，获取验证码录入后点击查询，再点击查询到的纳税人识别号，此方法查询到后，可以截图或者打印网页。

图示指引如下

一、国家税务总局北京市税务局—我要查询。

二、我要查询—税务登记及一般纳税人资格。

三、输入信息纳税人识别号或企业名称，获取验证码录入后点击查询，再点击查询到的纳税人识别号，此方法查询到后，可以截图或者打印网页。